Cách bắt đầu kế hoạch 401K cho doanh nghiệp nhỏ của bạn trong 7 bước

Bạn có muốn mở một 401K cho nhân viên của công ty bạn nhưng không biết làm thế nào? Nếu CÓ, đây là 7 bước đơn giản về cách bắt đầu kế hoạch 401K cho doanh nghiệp nhỏ của bạn.

Nếu bạn là chủ doanh nghiệp nhỏ có trụ sở tại Hoa Kỳ, thì rất có thể bạn đã nghe nói về kế hoạch 401 (k). Nhưng bạn có thực sự hiểu ý nghĩa của nó và tại sao nó quan trọng? Bạn có biết làm thế nào để bắt đầu với kế hoạch ngay cả khi bạn nhận ra nó có lợi như thế nào không?

Nếu câu trả lời của bạn cho những câu hỏi đó là tiêu cực, thì bài viết này là dành cho bạn, vì nó giải thích những điều cơ bản bạn cần biết về kế hoạch 401 (k), tầm quan trọng của chúng và cách bạn có thể bắt đầu.

Kế hoạch 401 (k) là gì?

Kế hoạch 401 (k) là một lựa chọn nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ, cho phép nhân viên đóng góp tiền theo quy định vào tài khoản hưu trí của họ. Đóng góp này làm giảm trách nhiệm thuế của một nhân viên trong khi cho phép họ tiết kiệm cho những ngày mà họ không còn có thể kiếm được thu nhập. Khi nhân viên đạt đến một độ tuổi nhất định theo quy định của pháp luật, họ sẽ nhận được các khoản đóng góp mà họ đã thực hiện vào tài khoản của mình.

Thay vì đưa ra các kế hoạch lương hưu cung cấp thu nhập cố định hàng tháng cho người về hưu, nhiều công ty đã chuyển sang các kế hoạch đóng góp xác định như kế hoạch 401 (k), đòi hỏi nhân viên phải đầu tư tiền lương của họ đôi khi cùng với chủ lao động.

Người sử dụng lao động thường nhận được lợi ích thuế để phù hợp với đóng góp của nhân viên, đó là thực hiện một số đóng góp vào tài khoản 401k của nhân viên của họ. Kết hợp cũng cung cấp một động lực tốt cho nhân viên tham gia vào kế hoạch và vì những người lao động như vậy có nhiều khả năng đóng góp cho kế hoạch khi chủ lao động phù hợp với đóng góp.

Trong thực tế, thiết lập một kế hoạch nghỉ hưu có thể dễ dàng hơn và giá cả phải chăng hơn so với hầu hết các nhà tuyển dụng nghĩ bởi vì nhiều kế hoạch không có phí thiết lập hoặc bảo trì ban đầu. Ngoài ra, bạn có thể nhận được tín dụng thuế và các ưu đãi khác để bắt đầu kế hoạch nghỉ hưu.

Ví dụ: bất kỳ chi phí nào bạn phải chịu trong quá trình thiết lập có thể đủ điều kiện để được giảm thuế và khi chương trình của bạn được triển khai, các khoản đóng góp của chủ nhân thay mặt nhân viên được khấu trừ thuế.

Có một thực tế là rất nhiều nhà tuyển dụng đã cung cấp kế hoạch 401 (k) cho đội của họ. Hiệp hội Quản lý nguồn nhân lực (SHRM) cho thấy 94% các công ty cung cấp một số loại kế hoạch nghỉ hưu vào năm 2016. Hơn nữa, 74% cung cấp một trận đấu về một số hoặc tất cả các đóng góp của nhân viên của họ cho các kế hoạch đó. Nếu người khác đang làm điều đó, thì bạn cũng có thể làm điều đó. Đây là cách bạn có thể bắt đầu.

Tại sao Kế hoạch 401 (k) quan trọng?

Kế hoạch 401 (k) giúp tạo ra một cách đơn giản, được ưu đãi về thuế để tiết kiệm tiền cho nghỉ hưu. Vì vậy, bằng cách thiết lập kế hoạch 401 (k) cho nhân viên của bạn, bạn đang gửi tín hiệu rằng bạn thực sự quan tâm đến họ và về những gì xảy ra với họ khi họ nghỉ hưu. Điều này sẽ thúc đẩy nhân viên của bạn cam kết hơn và đóng góp nhiều hơn cho sự phát triển và thành công của doanh nghiệp.

Vì vậy, khi bạn thiết lập kế hoạch 401 (k) cho nhân viên của mình, bạn đang trực tiếp giúp họ lên kế hoạch nghỉ hưu hạnh phúc và gián tiếp đóng góp vào sự phát triển của doanh nghiệp của chính bạn.

Ngoài ra, cung cấp một kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) cho nhân viên của bạn là một cách thông minh để giúp san bằng sân chơi chuyên nghiệp giữa doanh nghiệp nhỏ của bạn và các công ty lớn hơn trong ngành của bạn và hơn thế nữa.

Bên cạnh lợi thế tạo động lực cho nhân viên của bạn trước đó, một kế hoạch nghỉ hưu tốt có thể giúp bạn thu hút những người tài năng trong thị trường việc làm đầy thách thức ngày nay ( vì họ sẽ chỉ tìm kiếm việc làm trong các công ty có kế hoạch dài hạn cho họ ).

Một ưu điểm khác của kế hoạch 401 (k) là nó có thể giúp bạn tận hưởng những lợi thế về thuế nhất định có thể có sẵn cho bạn với tư cách là chủ lao động cung cấp chương trình. Vì vậy, nhân viên của bạn không phải là người hưởng lợi trực tiếp duy nhất; bạn cũng được hưởng lợi

Các yếu tố sẽ giúp bạn xem xét kế hoạch nào phù hợp với doanh nghiệp của bạn

  • Số lượng nhân viên bạn có

Nhân viên của bạn là điều đầu tiên bạn nên xem xét khi bạn nghĩ đến việc nhận được 401k, bởi vì số lượng nhân viên bạn có sẽ ảnh hưởng đến loại kế hoạch bạn sẽ nhận được. Nếu bạn không có nhân viên nào ngoài bạn và vợ / chồng hoặc đối tác kinh doanh của bạn và muốn có giới hạn đóng góp cao nhất có thể, hãy xem xét Tự làm việc 401 (k).

Nếu bạn có kế hoạch tuyển dụng nhân viên trong tương lai hoặc bạn đã có nhân viên, bạn có thể cần phải chọn giữa SEP IRA và SIMPLE IRA, cả hai đều có thể chi trả cho nhân viên.

Sau đó, bây giờ bạn sẽ phải quyết định xem bạn muốn tự mình tài trợ cho tài khoản của nhân viên (SEP) hay bạn muốn nhân viên của mình đóng góp (SIMPLE). Có tất cả các chi tiết được phân tích đúng sẽ cho bạn biết kế hoạch nào sẽ là tốt nhất cho doanh nghiệp của bạn.

  • Bạn có thể đóng góp bao nhiêu

Sau khi bạn đã xem xét nhân viên của mình, bây giờ bạn phải suy nghĩ về mức độ linh hoạt mà bạn muốn về giới hạn đóng góp và bạn muốn chịu trách nhiệm cho những đóng góp đó.

Kế hoạch 401 (k) Tự làm chủ cung cấp những đóng góp lớn nhất có thể bởi vì nó nhận ra rằng những người tự làm chủ có thể là cả người lao động và người sử dụng lao động. Trên thực tế, là một nhân viên, bạn có thể thực hiện các khoản trả chậm tự chọn lên tới 18.500 đô la cho năm 2018.

Là một nhà tuyển dụng, bạn có thể đóng góp chia sẻ lợi nhuận lên tới 25% tiền bồi thường, tối đa là 55.000 đô la cho năm 2018. Nếu doanh nghiệp của bạn không được hợp nhất, bạn thường có thể khấu trừ các khoản đóng góp cho chính mình từ thu nhập cá nhân. Nếu doanh nghiệp của bạn được thành lập, công ty thường có thể khấu trừ các khoản đóng góp như một chi phí kinh doanh.

Số lượng nhân viên bạn có hoặc chưa có sẽ ảnh hưởng đến loại kế hoạch bạn sẽ chọn. Nếu bạn có một doanh nghiệp có thu nhập thay đổi và bạn muốn linh hoạt hơn, bạn có thể xem xét IRP SEP. Chỉ cần nhớ rằng nếu bạn có nhân viên trong nhiều năm bạn đóng góp, bạn phải đóng góp tỷ lệ phần trăm tương tự cho họ như bạn đóng góp cho chính mình.

Mặt khác, nếu bạn muốn nhân viên của mình giúp tài trợ cho tài khoản hưu trí của họ, bạn có thể muốn xem xét một IRA SIMPLE, có sẵn cho các doanh nghiệp có tối đa 100 nhân viên.

  • Dễ sử dụng

Là một doanh nghiệp nhỏ, bạn không bao giờ nên chọn một kế hoạch 401k quá phức tạp đối với bạn. Hãy tìm một kế hoạch đơn giản, đơn giản giúp dễ dàng thay đổi và theo dõi tài khoản nhân viên của bạn. Mục tiêu là để khuyến khích nhân viên đóng góp vào 401 (k) của họ, không đẩy họ đi vì kinh nghiệm khó hiểu. Một lần nữa, nếu bạn nhận được một kế hoạch quá phức tạp đối với bạn để quản lý, bạn có nguy cơ thất bại trong các bài kiểm tra hàng năm.

Những điều bạn cần biết trước khi lập kế hoạch để thiết lập kế hoạch 401k cho doanh nghiệp của bạn

Có một thực tế là rất nhiều doanh nghiệp giao phó việc thiết lập kế hoạch 401k của họ cho các công ty gia công phần mềm. Điều đó tự nó không phải là xấu, và ngay cả khi bạn cũng đã quyết định thuê ngoài của bạn, có những điều bạn vẫn cần biết trước khi bắt tay vào cuộc hành trình này. Chúng bao gồm;

  • Biết một kế hoạch 401k sẽ có lợi cho doanh nghiệp của bạn như thế nào

Các doanh nghiệp thiết lập một khoản tiền 401k vì những lý do khác nhau và bạn cần biết lý do tại sao công ty của bạn cần một trong những kế hoạch như vậy. Không làm điều này có nghĩa là bạn sẽ không tối đa hóa các cơ hội do nó mang lại. Nếu bạn cần 401k của bạn để trở thành một công cụ cho phép bạn cạnh tranh trên thị trường, thì hãy thiết kế kế hoạch theo cách mà nhân viên của bạn được khen thưởng.

Nếu bạn cần nó như một công cụ để duy trì, thì hãy xây dựng các biện pháp bảo vệ và khuyến khích sẽ cám dỗ nhân viên ở lại công ty và với kế hoạch. Nếu bạn muốn nó như một công cụ để bù đắp cho quản lý, thì hãy đóng góp cho công ty để họ chuyển qua quản lý theo cách hợp pháp. Bạn cũng phải xem xét nhân khẩu học của mình trước khi thiết lập một kế hoạch để bạn không lãng phí thời gian của mình.

  • Có các khoản phí liên quan đến kế hoạch

Thiết lập kế hoạch 401k đi kèm với một khoản phí, đặc biệt nếu bạn là chủ doanh nghiệp nhỏ. Nếu bạn rơi vào danh mục này, thì bạn cần ngân sách khoảng 1.500 đến 3.000 đô la để có được một hoạt động 401 (k). Nó thậm chí có thể nhiều hơn thế trong một số trường hợp, và nó cũng có thể ít hơn thế.

Một số khoản phí thường lên đến đỉnh điểm trong số tiền này bao gồm; phí hành chính, phí đầu tư (được khấu trừ từ lợi tức đầu tư) và thậm chí có thể phí dịch vụ riêng lẻ mà mỗi người tham gia trong kế hoạch phải trả. Bạn sẽ nhận được thông báo về các khoản phí này khi bạn yêu cầu. Một số công ty có thể được miễn lệ phí, nhưng điều này thường dành cho các doanh nghiệp lớn.

  • 401k có nhiều loại khác nhau.

Có nhiều loại 401ks tồn tại, nhưng hầu hết các nhà tuyển dụng đều cung cấp kế hoạch 401 (k) truyền thống hoặc kế hoạch bến cảng an toàn 401 (k). Trong một kế hoạch truyền thống, bạn đóng góp phần trăm thu nhập cho mỗi nhân viên hoặc khớp với số tiền mà nhân viên của bạn quyết định đưa vào tài khoản của họ.

Bạn thậm chí có thể làm cả hai. Rõ ràng, bạn phải tuân theo các giới hạn của luật thuế hiện hành: 16.500 đô la cho những người dưới 50 tuổi, với những người trên 50 tuổi được phép đóng góp bắt kịp, lên tới 22.000 đô la một năm. Tổng số tiền tối đa mà bạn và nhân viên của bạn có thể đóng góp là 49.000 đô la.

Kế hoạch bến cảng an toàn khá giống với kế hoạch trên, nhưng đóng góp bắt buộc của chủ lao động phải được trao đầy đủ khi chúng được thực hiện.

  • Bạn sẽ phải trải qua thử nghiệm hàng năm

Đối với các kế hoạch truyền thống 401 (k), có một thử nghiệm hàng năm để đảm bảo mọi nhân viên đều có thể hưởng lợi từ một 401 (k) như họ xứng đáng. Một nhân viên kiếm được 110.000 đô la trở lên mỗi năm được coi là một nhân viên được đền bù cao (HCE), và các nhà tuyển dụng được yêu cầu kiểm tra để đảm bảo các lợi ích của kế hoạch không bị bỏ qua có lợi cho HCE đối với các nhân viên không được đền bù cao (NHCE) .

Có hai thử nghiệm để đo lường điều này: thử nghiệm tỷ lệ phần trăm trì hoãn thực tế (ADP) và thử nghiệm tỷ lệ phần trăm đóng góp thực tế (ACP). Nếu các thử nghiệm đó thất bại, 401 (k) có thể mất trạng thái đủ điều kiện về thuế và tất cả các khoản đóng góp và thu nhập sẽ phải được phân phối cho tất cả những người tham gia chương trình. Nếu điều đó xảy ra, nhân viên lương thấp có thể không bận tâm, nhưng người có thu nhập cao nhất của bạn sẽ bị ảnh hưởng.

Cách bắt đầu kế hoạch 401K cho doanh nghiệp nhỏ của bạn trong 7 bước

Thiết lập kế hoạch 401 (k) cho doanh nghiệp của bạn không phức tạp như bạn nghĩ. Trên thực tế, việc một chủ doanh nghiệp nhỏ mua một kế hoạch và bắt đầu kế hoạch chưa bao giờ dễ dàng hơn thế. Dưới đây là các bước liên quan đến việc thiết lập kế hoạch 401 (k) cho doanh nghiệp của bạn:

  1. Xác định xem có nhận trợ giúp chuyên nghiệp hay không

Một trong những quyết định đầu tiên bạn cần đưa ra khi bắt tay vào loại dự án này là liệu bạn sẽ tự mình thiết lập kế hoạch hay thuê một chuyên gia để giúp bạn thực hiện kế hoạch của mình. Tất nhiên, việc thiết lập kế hoạch và tự duy trì kế hoạch sẽ tiết kiệm chi phí hơn, nhưng nó có thể chiếm nhiều thời gian của bạn hơn.

Hầu hết các chủ doanh nghiệp nhỏ thấy rằng việc sử dụng các dịch vụ của một chuyên gia bên ngoài sẽ dễ dàng và hiệu quả hơn về chi phí. Một chuyên gia có thể giúp bạn trong lĩnh vực này có thể là quản trị viên bên thứ ba, nhà cung cấp quỹ tương hỗ hoặc công ty bảo hiểm.

Nếu bạn là chủ doanh nghiệp nhỏ, sự lựa chọn tốt nhất có thể dành cho bạn có thể là quản trị viên bên thứ ba. Đây có thể là lựa chọn tốt nhất cho bạn vì doanh nghiệp nhỏ của bạn có thể không nhận được nhiều sự quan tâm từ một dịch vụ thường hoạt động với các công ty và tập đoàn lớn hoặc vừa. Nhà tuyển dụng quyết định sử dụng quản trị viên bên thứ ba có thể chọn và chọn từ các tùy chọn đầu tư.

Nếu bạn là chủ doanh nghiệp cỡ trung bình, sự lựa chọn tốt nhất có thể cho bạn sẽ là nhà cung cấp quỹ tương hỗ. Các nhà cung cấp này có một số gói khác nhau có sẵn để bạn sử dụng. Họ cũng có phí khởi động khá thấp và chi phí bảo trì hàng năm cho các kế hoạch nghỉ hưu cơ bản 401 (k). Mặc dù các nhà cung cấp quỹ tương hỗ rất tốt cho các doanh nghiệp cỡ trung bình, nhưng chúng không phải là lựa chọn phù hợp nhất nếu bạn đang tìm kiếm một kế hoạch phức tạp hơn.

Nếu bạn là một chủ doanh nghiệp lớn, sự lựa chọn tốt nhất có thể cho bạn có thể là một công ty bảo hiểm. Những công ty này là tốt nhất để quản lý các kế hoạch nghỉ hưu phức tạp. Các công ty bảo hiểm sẽ cung cấp cho bạn nhiều lựa chọn đầu tư, bao gồm các lựa chọn đầu tư quỹ tương hỗ nếu bạn đang tìm kiếm yêu cầu tăng trưởng cao hơn.

Tuy nhiên, những kế hoạch này có thể tốn kém để bắt đầu. Điều này sẽ không phải là một vấn đề cho công ty của bạn nếu nó là một công ty kiếm tiền lớn. Đây là lý do tại sao nó phù hợp hơn cho các công ty lớn hơn, trái ngược với các công ty nhỏ hơn không tạo ra lợi nhuận lớn.

2. Tìm ra kế hoạch nào phù hợp với bạn

Có ba loại kế hoạch 401 (k):

  • Kế hoạch Safe Harbor 401 (k)
  • Kế hoạch truyền thống 401 (k)
  • Kế hoạch đơn giản 401 (k)
  • Kế hoạch chia sẻ lợi nhuận 401 (k)

tôi. Safe Harbor 401 (k) : Loại kế hoạch này rất giống với loại kế hoạch truyền thống. Sự khác biệt duy nhất là nhà tuyển dụng được yêu cầu đóng góp cho nhân viên của họ tài khoản 401k. Bằng cách cam kết thực hiện những đóng góp này, một kế hoạch sẽ vượt qua thử nghiệm không phân biệt đối xử. Các công ty có quy mô bất kỳ có thể cung cấp một kế hoạch che giấu an toàn.

Gói Safe Harbor, là lựa chọn phổ biến nhất cho các doanh nghiệp nhỏ có ít nhân viên, cho phép chủ doanh nghiệp đóng góp số tiền trì hoãn tối đa được phép mà không bị hạn chế để đổi lấy việc đóng góp phù hợp vào tài khoản của nhân viên.

ii. Truyền thống 401 (k) : Trong loại kế hoạch này, người sử dụng lao động của các doanh nghiệp nhỏ có thể linh hoạt lựa chọn giữa việc không thực hiện bất kỳ khoản đóng góp nào cho tài khoản 401k của nhân viên của họ, đóng góp nhất định hoặc khớp với một phần tiền lương của nhân viên.

Chủ nhân cũng có thể thiết lập những đóng góp này với thời gian giao dịch để đảm bảo giảm doanh thu của nhân viên. Nhân viên có thể đóng góp thông qua các khoản trích theo lương. Các xét nghiệm không phân biệt đối xử thường được thực hiện mỗi năm để đảm bảo rằng các chủ doanh nghiệp giữ cho phía họ mặc cả.

Kế hoạch truyền thống cho phép chủ doanh nghiệp tùy chỉnh kế hoạch của họ. Chủ doanh nghiệp có nhiều lựa chọn hơn liên quan đến đóng góp của chủ lao động, lịch trình và thậm chí lựa chọn không phù hợp với tất cả.

iii. SIMPLE 401 (k) : SIMPLE thực sự là từ viết tắt của Kế hoạch đối sánh ưu đãi tiết kiệm cho nhân viên. Một kế hoạch đơn giản là tốt nhất cho các công ty có ít hơn 100 nhân viên. Tương tự như gói Safe Harbor, các gói SIMPLE yêu cầu nhà tuyển dụng đóng góp cho tài khoản 401 (k) của người tham gia ngay lập tức. Các gói SIMPLE cũng được miễn kiểm tra không phân biệt đối xử.

iv. Các kế hoạch chia sẻ lợi nhuận được các doanh nghiệp hợp tác ưa thích như các công ty hợp pháp thưởng cho nhân viên dựa trên các nhóm mà họ tham gia ( ví dụ: đối tác, luật sư và nhân viên ). Ngoài ra còn có kế hoạch 401 (k) cá nhân ít phổ biến hơn cho các chủ doanh nghiệp nhỏ tự làm chủ.

3. Chọn một nhà cung cấp và mua gói của bạn

Có rất nhiều câu hỏi bạn cần hỏi về từng nhà cung cấp trước khi quyết định chọn chúng hay không. Nhà cung cấp đã làm cho quá trình mua một kế hoạch 401 (k) đơn giản hay phức tạp? Liệu kế hoạch có phù hợp với nhu cầu cơ bản của nhân viên của bạn? Nhà cung cấp có thể quản lý danh sách đầu tư của công ty bạn không? Phí nhân viên của bạn sẽ được giữ dưới một phần trăm ? Chỉ chọn một nhà cung cấp trả lời những câu hỏi này trong câu khẳng định.

4. Đặt kế hoạch của bạn xuống trong một tài liệu

Khi bạn đã chọn loại kế hoạch, bạn cần tạo một tài liệu bằng văn bản để làm nền tảng cho việc điều hành hoạt động kinh doanh của mình. Trừ khi bạn thuê một tổ chức chuyên nghiệp hoặc tài chính để thiết lập và duy trì 401 (k), bạn sẽ cần phải tự tạo một tài liệu kế hoạch bằng văn bản.

Nếu một tổ chức chuyên nghiệp hoặc tài chính đang xử lý kế hoạch cho bạn, họ sẽ viết kế hoạch bằng văn bản. Kế hoạch bằng văn bản cần phải có tất cả các điều khoản và điều kiện trong kế hoạch 401 (k) của bạn. Đây là một tài liệu ràng buộc về mặt pháp lý, vì vậy bạn có thể muốn chuyển sang một chuyên gia để được giúp đỡ.

Tài liệu của bạn cần liệt kê loại kế hoạch 401 (k) mà bạn đã quyết định và những tính năng bạn muốn gói đó có (nghĩa là đủ điều kiện và số tiền đóng góp của nhân viên). Bạn cũng cần phải chi tiết quá trình đóng góp và phân phối tiền.

5. Xác định phần trăm tiền lương sẽ được khấu trừ

Bạn và nhân viên của bạn sẽ có thể chọn tỷ lệ phần trăm tiền lương để đóng góp từ mỗi mức lương. Hầu hết các chuyên gia đề nghị 10% tiền lương là điểm khởi đầu tốt.

6. Thông qua một quỹ tín thác cho tài sản của kế hoạch của bạn

Mục đích của việc thiết lập một kế hoạch 401k là để thu thập các khoản đóng góp thay cho nhân viên của bạn, và tất cả những đóng góp của nhân viên và chủ nhân cần được người giám sát giữ ở nơi an toàn và được giám sát bởi một người ủy thác. Khi sắp xếp ủy thác, bạn cần chọn một người được ủy thác.

Điều này đảm bảo rằng các quỹ chỉ được sử dụng bởi những người tham gia và người thụ hưởng của họ. Quyết định về một người được ủy thác là một phần quan trọng trong việc thiết lập một kế hoạch, vì họ phải xử lý các khoản đóng góp, kế hoạch đầu tư và phân phối.

7. Thiết lập hệ thống lưu trữ hồ sơ

Bạn phải đưa ra một cách để theo dõi các đóng góp của nhân viên và chủ lao động, thu nhập và thua lỗ, kế hoạch đầu tư, chi phí và phân phối. Nếu bạn thuê ngoài kế hoạch cho một tổ chức tài chính hoặc chuyên nghiệp, họ sẽ thay mặt bạn xử lý việc lưu trữ hồ sơ. Nếu bạn đang tự làm, bạn có thể cân nhắc sử dụng phần mềm biên chế hoặc dịch vụ trả lương SaaS. Hệ thống lưu trữ hồ sơ của bạn rất quan trọng để chuẩn bị các báo cáo hàng năm, mà bạn bắt buộc phải làm.

8. Thông báo cho nhân viên của bạn về kế hoạch trên mặt đất

Khi bạn đã thiết lập một kế hoạch và quyết định cách quản lý nó, bạn cần thông báo cho nhân viên đủ điều kiện về các lựa chọn của họ và cũng giáo dục họ về số tiền họ có thể cần trong khi nghỉ hưu.

Chuẩn bị một bản mô tả kế hoạch tóm tắt (SPD) để phân phối cho các nhân viên đủ điều kiện trong kế hoạch 401 (k). Điều này cho phép nhân viên đủ điều kiện biết những gì mong đợi ngoài kế hoạch. SPD nên có thông tin về tư cách hợp lệ của nhân viên, đóng góp, khi được giao, phân phối, khiếu nại, và quyền và trách nhiệm của nhân viên.

9. Bắt đầu tận hưởng những lợi ích

Mặc dù những lợi ích chính của việc thiết lập kế hoạch 401 (k) là trong dài hạn, có những lợi ích ngắn hạn cho doanh nghiệp của bạn, chẳng hạn như tín dụng và khấu trừ thuế hàng năm.

Cách duy trì kế hoạch 401 (k) cho doanh nghiệp của bạn

Chọn một kế hoạch 401k cho doanh nghiệp nhỏ của bạn và thiết lập nó để sử dụng chỉ là khởi đầu. Để đảm bảo rằng kế hoạch của bạn tiếp tục phục vụ nhân viên và chính bạn, có một số điều bạn cần lưu ý.

Tùy thuộc vào loại kế hoạch 401 (k) bạn chọn để thực hiện, bạn sẽ cần tiến hành thử nghiệm không phân biệt đối xử, đóng góp của chủ lao động, báo cáo thông tin kế hoạch và theo kịp các khoản phí. Nếu không, bạn có thể phải chịu hình phạt cho chính mình.

  • Kế hoạch của bạn phải trải qua thử nghiệm hàng năm

Nếu bạn có một kế hoạch 401 (k) truyền thống, nó phải chịu thử nghiệm hàng năm (k) 401 để đảm bảo tất cả nhân viên được hưởng lợi, không chỉ là những nhân viên được đền bù cao.

Có hai loại xét nghiệm bạn cần tiến hành: Thử nghiệm tỷ lệ phần trăm thực tế (ADP) và tỷ lệ đóng góp thực tế (ACP). Các xét nghiệm này so sánh sự trì hoãn lương của nhân viên được trả lương cao với nhân viên không được trả lương cao. Các thử nghiệm không phân biệt về cơ bản được sử dụng để giữ cho các nhà tuyển dụng kiểm tra. Nếu bạn thất bại bài kiểm tra này nhiều lần, bạn sẽ phải chịu hình phạt cho chính mình.

  • Bạn phải nộp các khoản đóng góp

Vì bạn khấu trừ khoản tiền 401k từ tiền lương, bạn được yêu cầu đóng góp cho chủ lao động nếu bạn có một bến cảng an toàn hoặc gói SIMPLE 401 (k). Hãy nhớ rằng có thể có hình phạt cho những đóng góp cuối 401 (k), vì vậy bạn phải đảm bảo rằng những đóng góp của bạn luôn kịp thời.

  • Làm báo cáo của bạn

Đối với hầu hết các kế hoạch 401 (k), bạn cần nộp Mẫu 5500, Trả lại hàng năm / Báo cáo về Kế hoạch Phúc lợi cho Nhân viên (Mẫu 5500-SF hoặc Mẫu 5500-EZ nếu có). Lợi nhuận hàng năm này được thực hiện bằng điện tử.

Bạn cũng cần phân phối các báo cáo này cho người tham gia. Bạn cũng nên nhớ đưa ra một bản tóm tắt về sửa đổi tài liệu (SMM) khi nhân viên của bạn thay đổi thông tin của họ. Bạn cũng nên phân phối một tuyên bố lợi ích cá nhân (IBS) để hiển thị cho những người tham gia chương trình tổng số lợi ích của họ. Một điều khác bạn phải làm ở đây là phân phối báo cáo thường niên (SAR) khi bạn nộp Mẫu 5500 để những người tham gia biết rằng bạn đã báo cáo với IRS và rằng thiết lập của bạn là hợp pháp.

  • Lưu ý lệ phí và lệ phí của bạn

Hãy nhớ rằng giá mà bạn phải trả cho kế hoạch 401 (k) không dừng lại ở việc thiết lập nó. Thông thường, bạn đang xem xét việc trả phí quản lý kế hoạch, phí đầu tư và phí dịch vụ cá nhân.

Chi phí lưu giữ hồ sơ thường dao động từ 0, 25% đến 1% số tiền trong kế hoạch, trong khi chi phí quản lý đầu tư sẽ khác nhau tùy thuộc vào cả người quản lý và lựa chọn đầu tư. Thêm nó, và chi phí có thể dễ dàng đạt 3%. Ngoài ra, bất kỳ kế hoạch nào có hơn 100 người tham gia đều phải trải qua một cuộc kiểm toán hàng năm, có thể làm tăng thêm chi phí.

Ngoài ra còn có các kế hoạch tính phí cố định, như Trực tuyến 401 (k) có kế hoạch cho các doanh nghiệp nhỏ (tối đa 100 công nhân) bắt đầu ở mức khoảng 1.200 đô la hàng năm, cộng với khoản phí 4 đô la mỗi nhân viên.

Một lần nữa, nếu nhà cung cấp chương trình thuê ngoài nhiều chức năng chính bao gồm tuân thủ, lưu giữ hồ sơ và tư vấn đầu tư, cuối cùng bạn có thể phải trả rất nhiều phí ẩn. Tìm kiếm một kế hoạch thực hiện những việc này trong nhà - và ít nhất là đảm bảo bạn hiểu tất cả các khoản phí liên quan. Hỏi về phí thiết lập, phí hàng tháng, phí hàng năm, phí Mẫu 5500 và liệu nhà cung cấp có muốn bạn trả phí cho bất kỳ ai khác không.